La fraude documentaire : un risque majeur pour les entreprises

Arnaque au changement de RIB, fraude au faux fournisseur, usurpation d’identité, etc. Ces différentes fraudes partagent un point commun : elles reposent sur la fraude documentaire. Chaque année, de nombreuses entreprises sont victimes de tentatives de fraude, lesquelles débouchent le plus souvent sur un préjudice financier. Ainsi, en 2022, 7 entreprises sur 10 ont été visées par des tentatives de fraude à l’identité. De quoi s’agit-il et comment s’en prémunir ?

La fraude documentaire et à l’identité : définition

La fraude documentaire et à l’identité consiste à produire un faux document. Il peut s’agir de documents d’identité (CNI, passeport, etc.), d’entreprise (factures par exemple) ou encore bancaires (un RIB ou un IBAN). 

Comme la fraude numérique, la fraude documentaire en entreprise poursuit un objectif simple : parvenir à s’insérer au sein de l’entreprise pour détourner des fonds. 

Il peut par exemple s’agir d’un fraudeur qui usurpe l’identité d’un fournisseur. Lorsqu’il contacte l’entreprise pour indiquer un changement de coordonnées bancaires, il transmet un faux RIB : c’est un document qui relève de la fraude documentaire. 

Quel est l’impact de la fraude documentaire sur l’entreprise ?

L’impact de la fraude documentaire sur l’entreprise est plus large que les sommes détournées : elle peut mener à une dégradation des relations avec les fournisseurs usurpés et perturber le bon fonctionnement de l’entreprise. 

Préjudice financier

En cas de fraude avérée, l’entreprise subit évidemment un préjudice financier qui peut être de plusieurs milliers à plusieurs millions d’euros. La santé financière de l’entreprise s’en trouve donc négativement impactée. 

Cela est d’autant plus le cas que l’entreprise peut mettre un certain temps à repérer une fraude. Dans le cas d’un fournisseur dont l’identité a été usurpée, il est possible qu’il ne se retourne pas directement vers l’entreprise s’il constate qu’il n’est pas payé en temps et en heure. Plusieurs mois peuvent s’écouler avant que l’alerte ne soit donnée, malheureusement trop tard. 

En plus des sommes perdues, les relations peuvent sérieusement se tendre vis-à-vis des fournisseurs. 

Dégradation des relations fournisseurs

À la suite de la fraude, les fournisseurs subissent eux aussi indirectement un préjudice financier, puisqu’ils ne sont pas payés. De plus, ils peuvent se mettre à douter des processus de contrôle et de sécurité au sein de l’entreprise. Par crainte qu’une nouvelle fraude documentaire se produise, certains fournisseurs peuvent ainsi refuser de traiter à nouveau avec l’entreprise victime. 

En fonction de la supply chain, le résultat peut être catastrophique. Pour certains biens rares, il n’existe par exemple qu’une poignée de fournisseurs. Le fait de perdre un fournisseur critique peut alors sérieusement affecter la chaîne d’approvisionnement. Ce sont donc les processus majeurs de l’entreprise qui s’en trouvent perturbés. 

Perturbation des processus d’achat / vente

Puisque la chaîne d’approvisionnement est temporairement coupée en cas de rupture de contrat avec un fournisseur, les biens ne peuvent plus être commercialisés. Une fois les stocks écoulés, l’entreprise se retrouve donc en difficulté pour s’approvisionner de nouveau. 

Conséquence : elle se retrouve dans l’incapacité de livrer ses clients. L’impact financier d’une fraude documentaire est à nouveau significatif et les clients, mécontents, peuvent exprimer publiquement leurs critiques et entacher la réputation de votre entreprise.